Transaktionsberatung

Unternehmenskäufe und -verkäufe sind komplexe Vorgänge, die eine sorgfältige steuerliche Strukturierung erfordern. Eine fehlerhafte Gestaltung kann erhebliche Steuerbelastungen auslösen — auf Käufer- wie auf Verkäuferseite.

Wir begleiten Sie von der steuerlichen und finanziellen Due Diligence über die Bewertung des Zielunternehmens bis zur steuerlichen Strukturierung der Transaktion. In den Kaufvertragsverhandlungen vertreten wir die steuerliche Seite: Wir formulieren und verhandeln Steuerklauseln, Freistellungen und die steuerlichen Aspekte der Kaufpreismechanik gemeinsam mit den von Ihnen mandatierten Rechtsanwältinnen und Rechtsanwälten, die den Kaufvertrag verantworten. Schwerpunkte unserer Arbeit sind die steuerliche Gestaltung von Beteiligungsmodellen, die Strukturierung der Finanzierung, grunderwerbsteuerliche Fragestellungen und die Verrechnungspreise bei internationalen Transaktionen.

Unsere Themen im Einzelnen

• Steuerliche Due Diligence auf Käufer- und Verkäuferseite (Tax DD, Vendor Tax DD)

• Financial Due Diligence sowie Unternehmensbewertungen nach IDW S 1

• Steueroptimierte Strukturierung von Unternehmenskäufen und -verkäufen einschließlich der Modellierung steuerlicher Auswirkungen

• Beratung zu nationalen und internationalen Akquisitions- und Holdingstrukturen

• Steuerliche Begleitung der Kaufvertragsverhandlungen: Steuerklauseln, Steuerfreistellungen und steuerliche Kaufpreismechanik

• Steuerliche Beurteilung des Deckungsumfangs von W&I- und Steuerversicherungen im Verhältnis zu den Feststellungen der Tax Due Diligence

• Beratung zur Finanzierungsstrukturierung einschließlich der Repatriierung von Gewinnen

• Steuerliche Beratung zu Mitarbeiter- und Managementbeteiligungsprogrammen

• Grunderwerbsteuerliche Fragestellungen bei Transaktionen und Akquisitionen

• Steuerliche Kaufpreisallokation und Post-Merger-Integration